一、体系构建

旭辉在制度和组织层面对权力进行制约和监督。制度与文化相结合，做到制度透明，通过制定《旭辉集团审计监察制度》、《旭辉集团责任追究制度》、《监察案件查办管理办法》、《利益冲突申报管理办法》等文件，构筑了完整的反舞弊制度体系；同时，制定各项业务的制度流程，规范管理，避免权力真空区，确保公司依法合规经营。

旭辉坚持反舞弊工作是“一把手工程”的理念，在集团总部设立审计监察部，作为负责全集团反舞弊工作的专门部门。该部门在集团董事会的领导下，由集团总裁主管，独立开展工作。集团董事长和总裁定期听取反舞弊工作汇报，批阅每一份审计监察报告，督促被审计监察单位和人员落实整改，反舞弊成果得到充分运用。审计监察团队以完善的内部纪律保障了监督工作的公平、公正，以精湛的专业能力保障监督工作的权威性。

二、培育发扬廉洁文化

旭辉控股董事局主席林中要求，旭辉在廉洁建设中提倡两种文化：一是阳光文化，二是接受监督的文化。其一：阳光文化要追求阳光事业、阳光收入、阳光的财富、阳光的关系。阳光是正能量！例如，在营销工作，当一个营销总监关注回佣回扣，并以此作为选择供方的条件和使用营销费用时，就没有心思去关注业绩的提升和提高，其结果则是销售业绩很差，跑输大市与竞品。因此，在内部大力推动阳光文化，让这类人无法在组织内生存！其二：接受监督的文化，不受监督的权力一定产生腐败。监督是对同事的爱护，不让同事犯错误。

集团审计监察部通过开发线上、线下、文本、动画多形式培训课程，开展多层次全覆盖的廉正宣导；每年元旦举报廉正宣传周，举行全员“元旦廉正承诺仪式”，增强员工廉洁意识；创设“廉洁旭辉”微信公众号，持续开展廉洁宣传，弘扬阳光、透明的廉洁文化。

旭辉在制度管理、文化建设、内控管理三个方面开展了全面的廉洁风险防范工作。基于《旭辉集团员工商业行为操守手册》，公司开展了线上线下结合的反腐败和商业道德专项培训宣导，让全体员工学习廉洁知识。此外，我们录制并将相关课程推送给地产员工学习，课程结束后开展《旭辉人职业操守》考核，2023年共2,349人参与，参与率达71%。全年开展反贪腐和商业道德培训共21次，覆盖包括兼职在内的所有员工，培训人均时长为1小时。

三、严肃查处舞弊行为

近年来，审计监察部在加强舞弊预防的同时，对发现的舞弊行为严肃查处，违反旭辉六大军规者一律辞退，对涉嫌犯罪的贪腐人员移送司法机关处理，并在集团内网和微信公众号发布公告。

对识别、收到举报的舞弊等事件，首先安排初步调查，调查后对存在违规舞弊嫌疑的立项查明事实并追责。《旭辉集团责任追究管理制度》及《旭辉集团商业行为操守手册》中明确规定，徇私舞弊行为的追责包括降职降薪、辞退等内部处分，对触犯刑事法律等涉及犯罪行为的事件必须移送司法处理。

集团于2015年正式加入企业反舞弊联盟，是联盟创始会员单位之一，并于2018年成为理事单位，2019年成为常务理事单位。通过加入国内成立最早、在企业治理腐败犯罪领域最完整、最全面的反舞弊组织，集团不断积累并分享反舞弊工作经验，推动更为成熟的廉洁风险监督体系的建设。集团监察负责人徐少芬女士继2016年7月被聘任为联盟调查专业委员会专家后，又于今年被聘任为调查专业委员会专家委员。

2019年底，集团凭借在企业内审内控及反舞弊领域的突出表现，荣获全国企业反舞弊工作“先进单位”。2020年7月，集团作为主要创始成员推动成立“闽系在沪房企审计监察联盟”，联盟由本集团担任首届轮值单位，现有成员包括22家地产公司。本集团多次牵头举办分享会，围绕反舞弊案件调查的体系建设、方法技巧、 外部资源、法律认定等多个方面与联盟成员展开分享交流，助力行业反舞弊体系建设。此外，各成员公司领导联名签署《闽系在沪房企审计监察联盟章程》，通过信息共享、优势互补提升企业内控治理能力。